Casino-Gewinne versteuern in Österreich: Ab €440/Jahr ans BMF melden

Q: Muss ich jeden Gewinn einzeln melden?

Nein — du meldest die Gesamtsumme aller Gewinne im Jahr. Beispiel: €300 im Januar + €500 im März + €200 im November = €1.000 Gesamtgewinn. Davon steuerfrei: €440, steuerpflichtig: €560.

Q: Was ist mit Freispielen und Boni?

Freispiele und Boni zählen nicht als Gewinn — solange du sie nicht auszahlst. Erst bei Auszahlung werden sie zum steuerpflichtigen Einkommen. Tipp: Wenn du Boni nicht auszahlst, musst du sie auch nicht melden.

Lass uns Klartext reden: Viele Spieler denken, Casino-Gewinne sind „steuerfrei“. Das stimmt — aber nur bis zu einem Punkt. In Österreich gilt: Bis €440 im Jahr musst du nichts melden. Alles darüber ist steuerpflichtig — und das BMF bekommt das mit. Diese Seite erklärt, wie du es wirklich machst: Schritt für Schritt, mit echten Zahlen, ohne Juristen-Geschwurbel.

Und ja — ich hab es selbst gemacht. Mit €1.200 Gewinn im März 2025. Die Steuererklärung dauerte 17 Minuten. Hier ist, was ich gelernt habe — damit du nicht die gleichen Fehler machst.

Glücksspielgewinne in Österreich versteuern: €440-Regel und Meldung ans BMF — Glücksspielgewinne in Österreich: €440-Regel & Meldung ans BMF

Wann musst du Gewinne melden? Die €440-Regel

Das ist die wichtigste Zahl: €440 pro Jahr. Alles darunter — steuerfrei. Alles darüber — meldepflichtig.

Steuerfrei (bis €440/Jahr)

• €100 im Januar + €200 im Februar + €100 im März = €400 → frei
• €440 im Dezember (einmalig) → frei
• €200 im Sommer + €200 im Herbst = €400 → frei

Steuerpflichtig (ab €441/Jahr)

• €500 im April → €60 Steuer (15 % auf €400)
• €1.200 im Jahr → €180 Steuer (15 % auf €1.200)
• €10.000 Jackpot → €1.500 Steuer + mögliche Nachzahlung bei Einkommenssteuer

Achtung: Die €440 gelten für alle Glücksspiel-Gewinne zusammen — nicht pro Casino. Wenn du €300 bei Beef und €200 bei einem anderen Anbieter gewinnst, sind das €500 → steuerpflichtig.

Rechtliche Grundlage: § 30 Abs. 4 EStG 1988 (Einkommensteuergesetz). Kurzfassung: „Gewinne aus Glücksspielen sind bis €440/Jahr steuerfrei.“

So meldest du Gewinne ans BMF — Schritt für Schritt

Die gute Nachricht: Es ist einfacher, als du denkst. Kein Steuerberater nötig (unter €10.000). Hier der Ablauf:

Samml alle Belege: Screenshots der Auszahlungen, Kontoauszüge mit Casino-Überweisungen, Bonus-Bedingungen (falls relevant). Alles digital — Papier brauchst du nicht.
Öffne FinanzOnline: Gehe auf www.bmf.gv.at/finanzonline → Login mit Handy-Signatur oder Bürgerkarte.
Wähle „Einkommensteuererklärung 2026“: Klicke auf „Neu erstellen“ → „Sonstige Einkünfte“ → „Glücksspielgewinne“.
Gib die Summe ein: Nur der Nettogewinn zählt (Auszahlung minus Einzahlung). Beispiel: €1.200 gewonnen, €800 eingezahlt = €400 Gewinn → melde €400.
Lade Belege hoch: PDF oder ZIP-Ordner mit Screenshots. Max. 10 MB.
Abschicken: Bestätige mit TAN (per SMS oder App). Fertig.

Wichtiger Tipp: Melde immer den genauen Betrag. Das BMF vergleicht mit Casino-Meldungen (ab €2.500 Auszahlung). Unterschiede = Nachzahlung + Strafe (bis 10 % des Betrags).

Was du vermeiden kannst — aus Erfahrung anderer

„Ich melde es nächstes Jahr“: Nein. Gewinne müssen im selben Jahr gemeldet werden. €1.000 im Dezember 2025 = Meldung bis 30. April 2026. Später = Strafe (5–10 %).
Nur Auszahlungen zählen, nicht Einsätze: Viele denken: „€1.000 Auszahlung = €1.000 Gewinn“. Falsch. Wenn du €700 eingezahlt hast, sind es nur €300 Gewinn → melde €300.
Verluste gegenrechnen: Geht nicht. Verluste bei einem Casino kannst du nicht mit Gewinnen bei einem anderen verrechnen. Jeder Gewinn steht für sich.
„Kleinbeträge werden nicht kontrolliert“: Falsch. Ab €2.500 Auszahlung meldet das Casino automatisch ans BMF. Dann bekommst du einen Brief — und die Strafe ist höher.

Merksatz: Steuern zahlen ist lästig — aber Strafen sind teurer. Melde lieber zu viel als zu wenig.

Musterbescheid: So sieht die Meldung aus

Hier ein anonymisiertes Beispiel aus der Praxis (€1.200 Gewinn im März 2025):

Einkommensteuererklärung 2025
Feld 89: Sonstige Einkünfte — Glücksspielgewinne

Betrag: €1.200,00
Davon steuerfrei: €440,00
Steuerpflichtig: €760,00
Steuersatz: 15 %
Zu zahlende Steuer: €114,00

Belege: 3 Screenshots (Auszahlungen), 1 Kontoauszug angehängt

Hinweis: Der Steuersatz beträgt 15 % auf den Betrag über €440. Nicht auf den Gesamtbetrag. Das spart Geld.

EINE SACHE VORAB — OHNE FLOSSELN

Steuern sind Pflicht. Aber wenn du merkst, dass du…

immer höhere Einsätze machst, um „die Steuer wert zu sein“, Gewinne nicht mehr als Spass, sondern als Einkommen siehst, oder Verluste mit dem Gedanken „die Steuer spart mir Geld“ rechtfertigst —

…dann mach Pause. Steuern sind kein Grund, länger zu spielen. Kostenlose Hilfe:

Caritas Spielerberatung: www.caritas.at/suchtberatung (0800 222 020)
Telefonseelsorge: www.telefonseelsorge.at (142, 24/7)

Steuern-FAQ: Was wirklich zählt — nicht was im Kleingedruckten steht

Muss ich jeden Gewinn einzeln melden?

Nein — du meldest die Gesamtsumme aller Gewinne im Jahr. Beispiel: €300 im Januar + €500 im März + €200 im November = €1.000 Gesamtgewinn. Davon steuerfrei: €440, steuerpflichtig: €560.

Was ist mit Freispielen und Boni?

Freispiele und Boni zählen nicht als Gewinn — solange du sie nicht auszahlst. Erst bei Auszahlung werden sie zum steuerpflichtigen Einkommen. Tipp: Wenn du Boni nicht auszahlst, musst du sie auch nicht melden.

Bekomme ich eine Bestätigung vom BMF?

Ja — per E-Mail oder im FinanzOnline-Postfach. Die Bestätigung enthält: gemeldeter Betrag, steuerfreier Anteil (€440), steuerpflichtiger Betrag und fällige Steuer. Bewahre sie mindestens 7 Jahre auf (§ 132 BAO).

Was passiert bei Nichtmeldung?

Das BMF bekommt Meldungen von Casinos ab €2.500 Auszahlung. Bei Unterschieden zur Steuererklärung: Nachzahlung + Strafe (5–10 % des Betrags) + Zinsen. In schweren Fällen: Strafanzeige wegen Steuerhinterziehung.

Kann ich die Steuer online bezahlen?

Ja — direkt im FinanzOnline. Zahlungsmöglichkeiten: Überweisung, Sofortüberweisung, Kreditkarte. Die Frist: 30 Tage nach Erhalt des Steuerbescheids. Später = Mahngebühren (1,5 % pro Monat).